+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Как сэкономить на зарплатных налогах

В последние годы бизнесмены стали бояться страховых взносов и налога на доходы физических лиц НДФЛ даже больше, чем печально известного НДС налога на добавленную стоимость. И это вполне обоснованно, поскольку в период годов участилось количество проверок трудовой инспекции и налоговых проверок, направленных на выявление нарушений, связанных с исчислением налогов, которые зависят от выплат, осуществляемых в пользу наемных сотрудников. Каким образом привыкли получать экономию предприниматели на протяжении более чем лет? Все гениальное — просто.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: [Налоги] Как платить меньше налогов. Оптимизация налогов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Как малый бизнес обманывает государство

Как снизить риск выездной проверки налоговой службы. Выбираем оптимальную схему налогообложения Грамотный подход уже на этапе организации бизнеса и сравнительные расчеты при выборе системы налогообложения помогут вам сэкономить.

В первую очередь нужно проанализировать несколько факторов: Исходя из этого, нужно выбирать систему налогообложения. Рассмотрим пример. Проработав семь лет в крупном салоне, Ольга решила открыть свою парикмахерскую в Подмосковье.

Она зарегистрировала ИП, оборудовала небольшой зал и наняла двух сотрудников. Средние финансовые показатели за месяц Выручка в месяц — рублей. Финансовые показатели за год: Годовая выручка: Общая сумма уплаченных страховых взносов — рублей.

Налог УСН за год: Размер вычета не должен превышать половины платежа п. Общая сумма годовых затрат составит: Неплохой результат для начинающего ИП. Но мог бы быть лучше, если бы Ольга знала о других вариантах налогообложения.

Как можно было сэкономить При патентной системе ПСН Ольга купила бы патент для парикмахерской с двумя сотрудниками за 26 рублей. Получается, предприниматель могла сэкономить: Применяем пониженную ставку взносов на социальное страхование Стандартные тарифы страховых взносов во внебюджетные фонды установлены ст.

К примеру, предприятие на УСН продает оптом бутилированную воду. Эта деятельность включена в льготный список. Годовой доход компании — 54 миллиона рублей.

Фирма начинает продавать сопутствующие товары — кулеры, пластиковые стаканчики и др. Общий доход вырастает до 70 миллионов рублей.

Поэтому компания должна платить страховые взносы в полном объеме. Размер тарифа зависит от вида деятельности налогоплательщика, скидку получают: Список льготных видов деятельности Список значительный — проверьте, есть ли в нем ваш вид деятельности.

Если обнаружили, что льгота вам положена, но вы ею не пользовались, можно пересчитать тарифы, вернуть или зачесть переплату. Для этого необходимо представить в налоговую инспекцию уточненный расчет по страховым взносам и приложить пояснительную записку, в которой объяснить причины его подачи.

В отчет включите разделы исходного отчета, но с правильными данными. Пример заполнения первой страницы корректировочного расчета по страховым взносам Пример пояснительной записки к уточненному расчету по страховым взносам Получить переплату можно только после подачи письменного заявления в порядке ст.

Если у вас задолженность по пеням или штрафам, всю сумму не вернут — часть денег направят на погашение долга ст. В клинике 12 сотрудников. Годовой доход не превышает 19 миллионов рублей.

Предприятие может платить страховые взносы по сниженным тарифам, но руководитель не знает об этом. Фонд оплаты труда за год — 7,2 миллионов рублей. Клиника нанимает нового бухгалтера, который знает о льготах. Минимизируем расходы на зарплату руководству Зарплата руководителей составляет значительную часть фонда оплаты труда.

Решение подходит только для предприятий, работающих на общепринятой системе налогообложения ОСНО. Управляющая компания — это группа профессионалов-руководителей, если руководитель один, то управляющий может иметь статус ИП пп.

Подробнее разберем этот способ оптимизации на примере. Логистическая компания занималась перевозкой грузов по России и за рубежом. Фирма включала в себя два крупных департамента. Самые высокие зарплаты были у 5 топ-менеджеров: Их совокупная зарплата составляла рублей.

Ни функционал, ни объем работы руководителей не поменялся. После реорганизации доход топ-менеджеров остался прежним, но стал делиться на 2 части: В сумме — по-прежнему рублей.

Проведем сравнительные расчеты налоговых затрат по-прежней и новой системам налогообложения. Сравнительные расчеты налоговых затрат По новой схеме руководства через управляющую компанию размер взносов снизился до 97 рублей. Организуем аутсорсинг консультантов Небольшим фирмам необходимо юридическое, бухгалтерское и техническое сопровождение.

Но загрузить работой на полный день таких специалистов не всегда удается. Обычно один сотрудник совмещает функции секретаря, кадровика, юриста, бухгалтера и других специалистов.

Иногда сам предприниматель старается разбираться во всех вопросах. Ни тот, ни другой вариант не убережет от ошибок. Риск принять неправильное решение из-за отсутствия знаний высок.

Вы тратите время, чтобы разобраться в ситуации, вместо того, чтобы зарабатывать деньги. Если не требуется постоянное присутствие бухгалтера, кадровика, юриста или программиста, переведите их на аутсорсинг. Так вопросы будут решать специалисты, а вы сэкономите на страховых взносах.

Еще один плюс — аутсорсер внезапно не заболеет во время сдачи отчетов и не уйдет в отпуск перед важной сделкой. Ветеринарная клиника, кроме своей основной деятельности, продает лекарства и аксессуары для животных.

Система налогообложения: Кроме руководителя в фирме работали 4 ветеринара, 2 ассистента врача, 2 уборщицы, бухгалтер и юрист. Полной загруженности ни у юриста, ни у бухгалтера не было, а уборщицы часто менялись. Выручка ветеринарной клиники за месяц — рублей.

Рассчитаем ежемесячные расходы на работников, которые не принимают участие в приеме животных и не приносят прибыли. Ежемесячные страховые взносы с зарплаты: Общая сумма затрат на оплату труда вспомогательного персонала: Это вполне устраивало руководство.

Как сэкономить После аудита владелец бизнеса перевел вспомогательный персонал на аутсорсинг, заключив договоры с фирмами по оказанию бухгалтерских, юридических и клининговых услуг. По итогам месяца расходы составили: Общая сумма расходов: Аутсорсинг сэкономил ветеринарной клинике: Экономия в год: Владелец лечебницы нашел применение этим деньгам — нанял еще одного ветврача и ассистента, которые увеличили объем услуг и стали приносить клинике больше основного дохода.

Проводим инвентаризацию расходов на персонал Рассмотрим еще два способа минимизировать налоги на оплату труда.

Речь идет о выплате компенсаций, которые не облагаются страховыми взносами, и использовании ученических договоров. Компенсационные выплаты сотрудникам Налоговый кодекс позволяет не платить страховые взносы на некоторые виды выплат работникам пп.

Заменив часть зарплаты компенсациями, фирма уменьшает расходы. Важно помнить, что все компенсационные и социальные выплаты должны быть закреплены в коллективном трудовом договоре, который регулирует отношения между работниками и работодателем. Обычно его заключают в больших фирмах — там, где текучка кадров, трудные условия работы и пр.

Коллективный договор помогает упростить решение вопросов, в том числе и налоговых споров. Но на малых предприятиях его редко используют. Если такого договора нет, то положение о выплатах фиксируется в индивидуальных трудовых договорах и должностных инструкциях сотрудников.

Это исключит споры с налоговиками при проверках. Рассмотрим, какие компенсации использует малый бизнес. Компенсации, которые использует малый бизнес Компания, торгующая оргтехникой, наняла менеджера по продажам с окладом 60 рублей в месяц. То есть, после вычета НДФЛ сотрудник получит 52 рублей.

При такой зарплате страховые взносы в месяц составят: Как сэкономить Директор узнал, что новый сотрудник платит ипотеку — 15 рублей в месяц и получает второе высшее образование — 5 рублей в месяц. Работа менеджера связана с использованием личного автомобиля — 3 рублей в месяц — и мобильного телефона — 1 рублей в месяц.

Компания заменила эти расходы компенсациями. Вместо заработной платы в 60 рублей, менеджер получает 36 рублей. Компенсации от работодателя составляют 24 рублей. Они не облагаются взносами на социальное страхование и НДФЛ.

Работодатель ежемесячно экономит на страховых взносах: Экономия за год: В свою очередь сотрудник экономит на НДФЛ. Сотрудник каждый месяц получает больше на:

Как сэкономить на налогах

Подведение итогов полугодия Часть зарплаты сотрудника можно заменить выплатой какой-либо компенсации, например, за использование личного имущества в служебных целях ст. Однако многие компании, которые могли бы получать налоговую экономию, выплачивая компенсации, отказываются от нее. Большинство из них пугает кажущаяся сложность данного процесса.

Оформление сотрудников как ИП: РУ Расходы на оплату труда для многих организаций представляют собой весьма ощутимую статью расходов. Особенно остро этот вопрос стоит в тех компаниях, которые используют высококвалифицированный, следовательно, высокооплачиваемый труд, и доля зарплаты в себестоимости велика.

Специалисты нашей компании всегда заботятся о ваших налогах, даже если вы пришли к нам только на payroll. Если сотрудник, работающий по договору ГПХ, в рабочее время поехал к клиенту партнеру обсудить какой-либо вопрос и пострадал в ДТП, то это проблема сотрудника. Если же подобный инцидент произойдет с сотрудником, работающим по трудовому договору, то это уже будет проблемой компании необходимость известить трудовую инспекцию, создать комиссию по расследованию происшествия и т. Переквалификация договора ГПХ в трудовой договор и доначисление налогов Некоторые работодатели, желая сократить свои расходы в части налогообложения, принимают на работу сотрудника, оформляя с ним вместо трудового договор ГПХ.

Штатное расписание: как сэкономить на зарплатных налогах

Однако это вовсе не означает, что работникам нельзя компенсировать понесенные ими расходы. Но и это еще не все: Напомним, что до появления в Трудовом кодексе статьи Расходы же на оплату жилья и питания при длительной поездке, как и другие необходимые издержки, не считались командировками, поэтому подобные служебные разъезды фирма могла возместить работнику исключительно за свой счет. Такие поездки не относятся к командировкам и сейчас. Так, на стоимость проезда могут указать билеты, а на стоимость проживания — счета гостиниц. Для обоснования выдачи суточных лучше всего составить приказ, в котором была бы указана длительность поездки в днях.

В Украине урезают возможности экономии на зарплатных налогах

При оформлении сотрудника на работу по всем правилам, предусмотренным трудовым договором, необходимо ведение кадровой документации приказы о приеме на работу, личные карточки, трудовые книжки. Такой вариант, безусловно, соответствует законодательству и гораздо привлекательнее для потенциальных сотрудников. Так как оплачиваемые больничные и отпуска — немаловажный фактор, которым руководствуются люди при выборе места работы. Тем не менее, трудовой договор — это также определенные обязательства компании перед своими работниками. Например, предоставление социальных гарантий, установленных законодательством, отчисления в виде взносов на обязательное пенсионное страхование и зарплатных налогов.

Send Экономим налог на прибыль Актуальных способов экономии налога на прибыль существует несколько. Каждый имеет свои особенности, риски и нюансы.

Как снизить риск выездной проверки налоговой службы. Выбираем оптимальную схему налогообложения Грамотный подход уже на этапе организации бизнеса и сравнительные расчеты при выборе системы налогообложения помогут вам сэкономить. В первую очередь нужно проанализировать несколько факторов:

Сэкономить на налогах поможет продуманная структура холдинга

Предприниматели не спешат отдавать свои кровно заработанные деньги depositphotos. Об этом сообщает UBR. Читай также: Кондитеры негодуют:

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Налоги 2018 Налоги ИП, малый бизнес: Как сэкономить на налогах. Проблемы и решения. 2 часть

Конечно, в регионе, где будет зарегистрирована специальная компания, должен быть введен ЕНВД. Впрочем, он есть практически везде, кроме Москвы в столице ЕНВД действует только в отношении услуг по распространению наружной рекламы. Регионы вправе снижать их с 15 до 5 процентов. По всем видам деятельности это сделали в году семь субъектов РФ, включая Псковскую, Липецкую, Тюменскую области, Ставропольский край, Ямало-Ненецкий автономный округ, Чеченскую Республику. Остальные тоже уменьшали ставки, но не так радикально или же не на все виды деятельности к примеру, Смоленская область.

лБЛ ВЕЪПРБУОП УЬЛПОПНЙФШ ОБ ЪБТРМБФОЩИ ОБМПЗБИ

Как экономить на зарплатных налогах Но это только минимум. Размер санкций можно увеличить, указав его в трудовом коллективном договоре. На первый взгляд ничего хорошего такая компенсация не сулит. Но на самом деле она выгодна обеим сторонам. Суть схемы в следующем. Фирма задерживает выдачу зарплаты сотрудникам. Затем выплачивает им компенсацию за такую задержку.

Но и это еще не все: оказывается, у фирм есть неплохая возможность сэкономить заодно и на «зарплатных» налогах. Напомним, что до появления в.

В основе холдинга стоит финансовая компания, которая может работать через посредника. Есть новые варианты привлечения сторонних консультантов. Можно отчитываться и не по адресу управляющей компании.

Пятница, 26 мая , Украинские работодатели как могут пытаются сэкономить на персонале. Нередко предприятия прибегают к разного рода уловкам при оформлении штатных сотрудников, чтобы уменьшить размер налогов на фонд оплаты труда НДФЛ, ЕСВ, военный сбор.

Кроме того, в договор с индивидуальным предпринимателем можно включить дополнительные условия, которые недопустимы в трудовых соглашениях. Например, в нем можно предусмотреть выплату неустойки в случае расторжения договора по инициативе одной из сторон. Это не позволит физическому лицу — индивидуальному предпринимателю внезапно бросить работу и без серьезных последствий прекратить отношения с работодателем.

Роман Терехин Forbes Contributor Три самых распространенных способа легальной оптимизации налогообложения Безопасно удержать значительную сумму налогов вполне реально. На данный момент выделяются три наиболее актуальные тенденции в этом направлении.

.

.

.

Комментарии 10
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. ramselangban

    Я только за! только для начала все взносы в пфр и фсс отмените, тогда я готов сам себе откладывать.